Curso Diseño e Implementación del Modelo de Prevención de Delitos
Duración: 80 horas Modalidad: 100% online asincrónica Certificación: OTEC Actualización normativa: julio de 2026
El programa se basa en la Ley N.º 20.393 y en las modificaciones introducidas por la Ley N.º 21.595 sobre Delitos Económicos. El artículo 4 vigente exige identificar riesgos, establecer protocolos, implementar canales seguros de denuncia, aplicar sanciones internas, designar responsables y realizar evaluaciones periódicas independientes. Texto vigente de la Ley N.º 20.393.
Objetivo general
Desarrollar las competencias necesarias para diseñar, implementar, administrar, evaluar y actualizar un Modelo de Prevención de Delitos adecuado a la realidad, tamaño, giro, complejidad y nivel de exposición de una organización.
Módulo 1. Responsabilidad penal de las personas jurídicas
Fundamentos de la responsabilidad penal corporativa.
Alcance y evolución de la Ley N.º 20.393.
Personas jurídicas sometidas a la normativa.
Criterios de atribución de responsabilidad penal.
Responsabilidad por actuaciones de trabajadores, ejecutivos y terceros.
Autonomía de la responsabilidad de la persona jurídica.
Consecuencias de no contar con un modelo efectivo.
Penas y efectos jurídicos para la organización.
Módulo 2. Ley de Delitos Económicos
Estructura y alcance de la Ley N.º 21.595.
Categorías de delitos económicos.
Ampliación de los delitos aplicables a las personas jurídicas.
Delitos tributarios, financieros y societarios.
Corrupción, cohecho y negociación incompatible.
Lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Delitos ambientales y contra la salud pública.
Delitos laborales, informáticos y contra los consumidores.
Delitos relacionados con la libre competencia y el mercado.
Comiso de ganancias y consecuencias patrimoniales.
La Ley de Delitos Económicos se encuentra vigente y su versión actual incorpora modificaciones hasta septiembre de 2025. Ley N.º 21.595.
Módulo 3. Gobierno del Modelo de Prevención
Compromiso del directorio y la alta administración.
Gobierno corporativo y cultura de cumplimiento.
Designación de los responsables del modelo.
Independencia, autoridad y recursos del encargado.
Acceso directo a la administración.
Distribución de funciones y responsabilidades.
Participación de las áreas Legal, Auditoría, Finanzas y Recursos Humanos.
Modelo de las tres líneas.
Reportes periódicos al directorio.
Evidencia del control y supervisión de la administración.
Módulo 4. Identificación y evaluación de riesgos
Definición del contexto y alcance de la evaluación.
Identificación de procesos, actividades y unidades expuestas.
Levantamiento de riesgos mediante entrevistas y revisión documental.
Construcción de escenarios de conducta delictiva.
Identificación de causas, responsables y consecuencias.
Evaluación de probabilidad e impacto.
Determinación del riesgo inherente y residual.
Elaboración de matrices y mapas de riesgos.
Priorización de riesgos críticos.
Designación de responsables y planes de tratamiento.
Factores que obligan a actualizar la matriz.
Módulo 5. Protocolos y controles preventivos
Diseño de controles preventivos, detectivos y correctivos.
Políticas de relación con funcionarios públicos.
Regalos, invitaciones, viajes, donaciones y auspicios.
Conflictos de interés y declaraciones de vinculaciones.
Segregación de funciones y niveles de autorización.
Administración y auditoría de recursos financieros.
Compras, contrataciones, pagos y rendición de gastos.
Licitaciones y contratación con organismos públicos.
Exactitud de registros contables y documentación de respaldo.
Controles laborales, ambientales, tributarios y tecnológicos.
Evaluación de la efectividad de los controles.
Módulo 6. Debida diligencia de terceros
Riesgos asociados a proveedores, contratistas e intermediarios.
Procedimientos de conocimiento del tercero.
Identificación del beneficiario final.
Revisión de personas expuestas políticamente.
Antecedentes judiciales, comerciales y reputacionales.
Clasificación de terceros según nivel de riesgo.
Cláusulas contractuales de cumplimiento.
Declaraciones y compromisos de integridad.
Derecho a auditoría y término anticipado.
Monitoreo continuo de terceros.
Debida diligencia en fusiones, adquisiciones y sociedades conjuntas.
Módulo 7. Canal de denuncias e investigaciones internas
Características de un canal seguro y confidencial.
Canales internos, externos, anónimos y nominativos.
Protección del denunciante y prohibición de represalias.
Recepción, clasificación y priorización de denuncias.
Evaluación inicial y determinación de admisibilidad.
Planificación de investigaciones internas.
Preservación de documentos y evidencia digital.
Entrevistas, revisión documental y análisis de antecedentes.
Protección de datos personales y derechos laborales.
Elaboración del informe de investigación.
Adopción de medidas correctivas y disciplinarias.
Cierre, seguimiento y comunicación de resultados.
Módulo 8. Normativa interna y cultura de cumplimiento
Código de Ética y Conducta.
Manual del Modelo de Prevención de Delitos.
Incorporación de obligaciones en contratos y reglamentos internos.
Prohibiciones y sanciones por incumplimiento.
Comunicación del modelo a trabajadores y terceros.
Capacitación general y formación según nivel de riesgo.
Inducción de nuevos trabajadores y ejecutivos.
Responsabilidad de jefaturas y mandos medios.
Cultura de integridad y conducta organizacional.
Incentivos compatibles con el cumplimiento.
Registro y evidencia de las actividades de capacitación.
Módulo 9. Monitoreo y evaluación independiente
Diseño del plan anual de cumplimiento.
Indicadores de gestión, riesgo y efectividad.
Revisión de controles y pruebas de cumplimiento.
Monitoreo de operaciones y señales de alerta.
Evaluaciones periódicas realizadas por terceros independientes.
Diferencias entre auditoría, revisión y certificación.
Identificación de brechas y debilidades.
Planes de acción y seguimiento de observaciones.
Actualización frente a cambios legales y organizacionales.
Revisión posterior a incidentes o investigaciones.
Reporte de resultados al directorio.
Módulo 10. Implementación práctica del modelo
Diagnóstico inicial y análisis de brechas.
Definición del alcance del modelo.
Elaboración de la política de prevención.
Construcción de la matriz de riesgos.
Diseño de protocolos y controles.
Implementación del canal de denuncias.
Preparación del procedimiento de investigación.
Elaboración del programa de capacitación.
Organización del sistema documental.
Presentación y aprobación por la administración.
Plan de implementación y responsables.
Preparación de evidencias para una investigación penal.
Simulación de un caso de responsabilidad corporativa.
Evaluación y actualización integral del modelo.
Evaluación final
El participante deberá desarrollar una propuesta básica de Modelo de Prevención de Delitos para una organización, que incluya:
